Registrera småföretagskatter på schema C

Om du är egenföretagare måste du lämna in din självdeklaration tillsammans med din personliga skattedeklaration varje år. För att göra detta måste du lägga till schema C för ditt lilla företag och inkludera informationen på din personliga 1040.

Formulär för schema C

Schema C används för att beräkna mängden nettointäkter för ett litet företag. 1040 står redan för eventuella W2-inkomster och skatter som hålls tillbaka.

Tilläggsformulär är en vanlig praxis för skattedeklarationer. Schema C är ett formulär på två sidor. Det är uppdelat i följande avsnitt:

  • Del I-inkomst: Det här är information om dina företagsinkomster.
  • Del II-utgifter: Detta är en lista över dina företagskostnader. Kolla in den här artikeln om skatteavdrag från företag till A för att se till att du inte missar något.
  • Del III-Kostnad för sålda varor: Detta kräver att du tillhandahåller information om din metod för värdering av lager samt lagerdetaljer för början och slutet av året.
  • Del IV-information om ditt fordon: Detta kräver information om alla fordon du använder i ditt företag. I det här avsnittet kan du också behöva arkivera ett formulär 4562.
  • Del V-andra utgifter: Det är här du kan inkludera alla andra utgifter som inte diskuteras i del II.

Hur TCJA påverkar ditt schema C

Lagen om skattesänkningar och jobb 2017 (även känd som TCJA, eller "Trump Tax Cuts") innebär några förändringar i hur du arbetar med ditt schema C och de avdrag du kan ta, med början på skatteåret 2018.

I korthet är det några av de stora förändringarna som kan påverka ditt lilla företag:

  • Du kan vara berättigad till ytterligare 20% skatteavdrag, kallad QBI-avdrag (Qualified Business Income) på dina nettoförsäljningsintäkter, utöver andra avdrag för affärsutgifter.
  • Du kanske kan dra mer av kostnaden för att köpa utrustning och affärsfordon under det första året du äger och använder dessa tillgångar.
  • Om du har anställda kanske du kan få en skattelättnad för företag för att ge dem familjeförmåner (till och med 2019).
  • Nackdelen är att underhållningskostnader inte längre är avdragsgilla. Dessutom kan vissa måltidsutgifter för anställda inte vara avdragsgilla och avdragsgilla för andra reduceras.

Det finns många begränsningar och begränsningar för dessa förändringar, och de kanske inte gäller för ditt företag, så se till att du får hjälp av din skatteproffs innan du försöker använda någon av den här informationen.

Steg för att lämna in dina småföretag inkomstskatter

Här är fem steg för att lämna in din skattedeklaration för småföretag.

1. Steg ett: Hämta de formulär du behöver

Nedan följer en lista med formulär:

  • Schema C: Du behöver schema C för att beräkna affärsinkomster.
  • Schema SE: Du kommer att behöva schema SE för att beräkna egenföretagande skatt.
  • Form 8829: Om du har ett hemmabaserat företag kan du också behöva förbereda ett formulär 8829 för att beräkna det hembaserade affärsutrymmet. I vissa fall kanske du vill använda den förenklade metoden.
  • Form 4562: Det här formuläret kräver information om ditt fordon.

Du kan ladda ner och skriva ut dessa inkomstskattformer från IRS: s webbplats tillsammans med instruktioner.

Ditt schema C är en del av din personliga skattedeklaration på formulär 1040, så du kanske vill använda affärsskatteprogramvara. Se till att programvaran du använder inkluderar schema C.

2. Steg två: Fyll i formulärerna

Både schema C och schema SE är "fyllbara" former. Det vill säga att du kan fylla i dem online, spara en kopia och skriva ut kopian. Se till att spara kopian där du kan hitta den om du måste göra ändringar. Du kan också använda mina instruktioner för en enkel version av både schema C och schema SE.

Även om du använder programvara, kanske du vill göra en provkörning med schema C med hjälp av det fyllningsbara formuläret, så att du kan se hur du kategoriserar dina företags inkomster och utgifter. Det här är viktigast eftersom du vill fånga alla utgifter i schema C.

Om du har utgifter som inte passar in i listan i del II, samla de andra utgifterna och inkludera dem i listan i del V. Tänk också på formuläret 8829 om du har ett hemföretag och vill beräkna hemmet -baserat avdrag för affärsutrymmen.

Men glöm inte självföretagande skatt. Förutom att lämna in en skattedeklaration för små företag på schema C, måste du också rapportera och betala egenföretagande skatt (socialförsäkring och Medicare-skatt) för ditt företags nettoresultat. Självständighetsskatt beräknas på schema SE och betalas av företagets ägare, tillsammans med inkomstskatter på andra inkomster.

Eftersom egenföretagarskatten beräknas baserat på ditt företags nettoresultat, om du inte gjorde vinst under året, beror ingen skatt på egenföretagande. Men du måste fortfarande fylla Schema SE för att visa din beräkning. Som egenföretagare kan du ta ut den del av den egenföretagande skatten som gäller för ditt företag snarare än personliga utgifter.

3. Steg tre: Lägg till företagsskattformulär till ditt formulär 1040

Lägg till schema C-information på formulär 1040 där det behövs. Börja med 2018-skatter, ange informationen från schema C i schema 1, rad 12, i din personliga skattedeklaration. Om du använder skatteprogramvara kommer det att vägleda dig genom detta steg.

4. Steg fyra: Kontrollera om det finns fel

Granska dessa vanliga felmeddelandefel för att vara säker på att din avkastning är helt korrekt. IRS skickar den tillbaka till dig om den har fel. I vissa fall kommer IRS att fånga enkla matematiska fel, men om du får en avkastning, vill du inte försena det genom att få din skattedeklaration tillbaka.

5. Steg fem: arkivera din återkomst

Om du använder skatteprogram eller skatteförberedare kan du använda E-File om din situation tillåter det. Om inte, måste du skicka returen till IRS. Se till att din avkastning tas emot i tid, enligt IRS-krav för mottagande av skattedeklarationer.

Ska jag skaffa en skatteförberedare för schema C?

För ett enkelt litet företag kanske du kan använda mjukvaror för förberedelse av företagsskatt för att slutföra ditt schema C. Om du har några ovanliga affärsutgifter, eller om ditt formulär är mer komplicerat (inklusive affärsområde, kostnad för sålda varor eller hem- baserat företag), bör du förmodligen överväga att använda en skatteförberedare för dina företagsskatter.

Loading...